Die meisten Steuerstrategien der Superreichen sind vollkommen legal und können ebenso von Unternehmern genutzt werden – vorausgesetzt, es besteht ein grundlegendes Verständnis und es wird sorgfältig geplant. Nachfolgend werden fünf legale Ansätze beleuchtet, die jeder Unternehmer kennen sollte.

1. Holdingstrukturen clever einsetzen

Eine Holdingstruktur stellt ein effektives Werkzeug dar, um Gewinne optimal zu verwalten und gleichzeitig Steuern zu sparen. Bei diesem Modell hält eine Muttergesellschaft als Dachorganisation die Anteile an mehreren Tochtergesellschaften. Dadurch können Gewinne von operativen Gesellschaften auf die Holdingebene verschoben werden, was oft mit erheblichen Steuerersparnissen einhergeht. Zusätzlich profitieren Unternehmer von steuerlichen Begünstigungen bei Gewinnausschüttungen innerhalb der Holding. So können sie langfristig Kapital ansammeln, das später gezielt für neue Projekte oder andere Wachstumsvorhaben verwendet werden kann.

2. Internationale Steueroptimierung nutzen

Wer international tätig ist, kann von Tochtergesellschaften in Ländern mit niedrigen Steuersätzen profitieren. Länder wie Zypern, die Schweiz oder Luxemburg bieten besonders günstige Bedingungen, die Unternehmen gezielt nutzen können, um ihre Steuerlast zu minimieren. Entscheidend ist, sämtliche Aktivitäten transparent und gesetzestreu zu gestalten. Um eine klare Abgrenzung zu illegalen Praktiken wie Steuerhinterziehung sicherzustellen, bedarf es daher einer präzisen Dokumentation der Geschäftstätigkeiten. So bleiben Unternehmer auf der sicheren Seite, während sie gleichzeitig die Steuerbelastung reduzieren.

3. Vermögen durch Familienstiftungen schützen

Die Gründung einer Familienstiftung ist ein weiterer sinnvoller Ansatz, um Vermögen zu schützen und Steuern zu sparen. Als eigenständige juristische Person verwaltet die Stiftung nicht nur das Familienvermögen, sondern bewahrt es auch für kommende Generationen und schützt es zugleich vor potenziellen Gläubigern. Zudem bietet eine Familienstiftung den Vorteil, dass sie eine klare Struktur für die Nachfolge schafft. Darüber hinaus kann die Einbringung von Vermögenswerten in eine Stiftung dabei helfen, die Erbschaftssteuer erheblich zu senken.

4. Abschreibungen gezielt einsetzen

Abschreibungen bieten Unternehmern die Chance, Investitionskosten gleichmäßig über mehrere Jahre hinweg zu verteilen – und reduzieren dadurch den steuerpflichtigen Gewinn eines Unternehmens. Besonders bei großen Anschaffungen wie Maschinen oder Immobilien kann das zu erheblichen Steuererleichterungen führen. So könnte ein Unternehmer aus der Fertigungsindustrie zum Beispiel eine neue Produktionsanlage im Wert von 100.000 Euro anschaffen, um die Effizienz seines Betriebs zu steigern. Anstatt die Investition auf einmal steuerlich geltend zu machen, hat der Unternehmer die Möglichkeit, die Anschaffungskosten über die voraussichtliche Nutzungsdauer der Anlage, also über etwa zehn Jahre, zu verteilen. Jedes Jahr wird ein Teil der Anschaffungskosten als Betriebsausgabe in die Steuererklärung aufgenommen, um die Steuerlast des Unternehmens kontinuierlich zu mindern.

5. Steuerfreibeträge optimal nutzen

Die Nutzung steuerlicher Freibeträge ist eine weitere effektive Strategie, die Unternehmer gezielt nutzen können, um ihre Steuerlast zu senken. Dazu gehören zum Beispiel Freibeträge für die Altersvorsorge, für Mitarbeiterbeteiligungen oder für andere Maßnahmen. Mit einer durchdachten Planung und dem nötigen Expertenwissen können Unternehmer nicht nur ihre eigene Steuerlast reduzieren, sondern auch langfristige Vorteile für das Unternehmen schaffen – so zum Beispiel, indem sie in eine betriebliche Altersvorsorge investieren oder steuerfreie Zuschüsse für Mitarbeiterbeteiligungen bereitstellen, um die Motivation und Bindung der Mitarbeiter zu fördern. Wichtig ist, dass Unternehmer ihre Strategien regelmäßig überprüfen und anpassen – am besten im Rahmen eines Steuer-Check-Ups. So können Potenziale für Einsparungen und Optimierungen zuverlässig identifiziert werden.

Quelle: Globale Finanzstrategen (ots)